重磅發布！2023中國綠色金融實踐創新與發展報告：綠色金融標準將是下一步重點方向

近年來，在綠色發展理念的引領下，我國金融機構積極發展綠色金融，在促進全社會綠色低碳轉型方面展現出巨大潛力和價值。近期，財聯社與生態環境部環境規劃院共同組織編寫了《中國綠色金融實踐創新與發展報告:2023》（下稱“報告”），并在12月26日舉辦的第三屆財聯社ESG金融論壇暨“綠水金山獎”金融業頒獎典禮上正式發布。

“整體來看，我國綠色金融市場總體形成‘自上而下’頂層推動與‘自下而上’基層探索相結合的發展特征。”生態環境部環境規劃院潘擁軍指出，目前我國已經成為全球最大綠色信貸市場、第二大綠色債券市場。同時，綠色金融標準將是綠色金融下一步發展的重點方向。

央行數據顯示，截至2023年三季度末，我國綠色貸款余額28.58萬億元，同比增長36.8%，居全球首位；同期境內綠色債券市場余額1.98萬億元，居全球第二。

“自上而下”頂層推動與“自下而上”基層探索相結合

實際上，今年以來黨中央高度重視綠色金融工作，其中全國生態環境保護大會指出“要完善綠色低碳發展經濟政策，強化財政支持、稅收政策支持、金融支持、價格政策支持”；中央金融工作會議指出“優化資金供給結構，把更多金融資源用于促進科技創新、先進 制造、綠色發展和中小微企業”，并強調要做好綠色金融等五篇大文章；以及中央經濟工作會議也多次提到“環保”“綠色低碳”等相關表述。

“整體來看，我國綠色金融市場總體形成‘自上而下’頂層推動與‘自下而上’基層探索相結合的發展特征。”據生態環境部環境規劃院潘擁軍介紹，綠色金融總體政策方面，生態環境部等部委確定了23個地區為氣候投融資試點、證監會等各個部委積極發布《碳金融產品》等相關政策標準支持碳減排，以及上海、浙江等地關于綠色金融改革試點實驗區一系列的探索。

在各項政策支持下，我國綠色金融發展取得了一定成效，目前我國已經成為全球最大綠色信貸市場、第二大綠色債券市場。其中，綠色信貸占絕對比重，截至2023年三季度末，我國綠色貸款余額28.58萬億元，同比增長36.8%，居全球首位；同期境內綠色債券市場余額1.98萬億元，居全球第二。

《報告》指出，從綠色金融總體發展的情況來看，我國綠色信貸穩步增長、綠色保險潛力巨大、綠色證券多元發展、綠色基金發展向好、ESG投資基金起步，同時科技賦能更多的應用場景，創新模式實踐更加豐富，更多的典型案例也積累更加豐富的經驗。

同時，未來綠色金融發展呈現六大發展趨勢：一是綠色金融標準逐步融合統一化；二是環境信息披露將發揮更大作用；三是綠色金融更大助力碳達峰碳中和；四是科技融合賦能形成更多應用場景；五是綠色金融創新深度和廣度不斷提升；六是美麗中國建設將成為綠色金融新的藍海。

此外，關于綠色金融下一步發展的重點方向，《報告》認為主要在于綠色金融標準、綠色金融與環境信息披露、氣候投融資、綠色金融參與主體約束與激勵機制、綠色金融與科技融合、綠色金融模式與產品創新等六大方面。

“目前綠色金融進入新的形勢，在通過協同推進降碳、減污、擴綠等一系列發展方向全面推進美麗中國建設過程中，綠色金融的發展面臨一個新的契機。”潘擁軍表示。

創新綠色金融模式為氣候環境問題提供全新解決方式

據了解，此次《報告》共分十個章節，包括綠色金融政策總體發展狀況分析，綠色信貸、綠色保險、綠色證券、綠色基金等方面政策研究，還有國內ESG投資基金發展研究、科技與綠色金融創新研究、綠色金融創新模式實踐研究、綠色金融典型案例以及綠色金融發展整體情況與趨勢分析。

其中綠色信貸政策實踐方面，一方面增加對金融機構綠色投融資激勵措施，一方面加強綠色信貸標準建設，推動綠色產業指導目錄、綠色信貸指引等標準協調，同時完善綠色信貸第三方評估市場,加強第三方機構認證評估資質的管理。

綠色保險方面，一方面，政策端建立健全綠色保險領域相關立法和行業標準，完善激勵約束機制，增強各類資金支持、加強監管；同時，機構端持續創新綠色保險產品種類，健全風險管理保障體系，推動“保險+科技”模式，加強對復合型人才培養與儲備等。“目前綠色保險的發展模式還是以政府為主導，后續可能也會變成市場化發展。”潘擁軍表示。

綠色證券方面，政策引導企業在發行綠色證券前進行信息審核和披露，管理環境風險，2019至2022年綠色證券掛牌/上市的數量顯著增加。從具體實踐來看，包括建立健全上市公司環境信息披露制度，強化擬上市公司IPO的環境信息披露；加強環保、證券監管部門之間的信息溝通與政策協調機制；形成對上市公司的環境績效直觀對比；彌合國內外綠色債券標準差異，推進國際互認等等。

“綠色基金的資金來源廣泛，屬于直接融資，可以進一步優化金融結構。”潘擁軍指出，綠色基金主要投向可再生能源、環境保護與治理、節能減排和清潔技術、可持續農業等領域，有利于改善金融結構失衡。

同時， ESG在綠色發展過程中也起到非常重要的作用。“ESG”已經成為各個行業的高頻熱詞，但我國ESG投資發展仍呈現不均衡性的特點。在政策的實踐創新中，一方面引導推動ESG投資規模，一方面通過法律規定提升信息披露質量，同時鼓勵創新投資方式與產品。

此外在科技與綠色金融創新的融合方面，隨著大數據、人工智能、云計算技術發展，綠色金融科技應運而生，并在綠色信貸、PE/VC、綠色債券、綠色保險、綠色支付等有所突破。下一步，將加強信息數據可靠性、與監管政策協調、推動技術創新和人才培養 進行創新突破。

潘擁軍指出，通過如環境污染責任保險、生態環保公募REITs、綠色資產證券化、綠色資產質押貸款等創新金融的模式，能夠引導社會資源到生態保護，與環保產業、環保公益結合，再回饋到綠色發展過程中。“創新的綠色金融模式正在為不斷變化的氣候和環境問題提供全新解決方式。”